Lai izpildītu Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma prasības, juridisko pakalpojumu, finanšu un nodokļu konsultāciju sniedzējiem, aģentiem un citām personām, kas veic skaidras naudas darījumus virs 15 tūkstošiem eiro, līdz 23. septembrim Valsts ieņēmumu dienestā (VID) jāsniedz informācija par savu darbību.
Anna Afanasjeva
VID Zemgales reģionālās iestādes birojs skaidro, ka Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likums spēkā stājās 13. augustā. Tas paredz, ka VID teritoriālajās iestādēs informācija par savu darbību jāsniedz nodokļu konsultantiem, ārpakalpojuma grāmatvežiem, neatkarīgiem juridisko pakalpojumu sniedzējiem, kad tie, darbojoties klientu vārdā, sniedz palīdzību darījumu plānošanā vai veikšanā, piedalās tajos vai veic citas ar darījumiem saistītas profesionālas darbības.
Uzskaitītajām personām informācija VID jāsniedz arī tad, ja viņi apstiprina darījumu sava klienta labā saistībā ar nekustamā īpašuma, uzņēmuma pirkšanu vai pārdošanu, klienta naudas, finanšu instrumentu un citu līdzekļu pārvaldīšanu, visu veidu kontu atvēršanu vai pārvaldīšanu kredītiestādēs vai finanšu iestādēs, juridisku veidojumu dibināšanu, vadību vai darbības nodrošināšanu, kā arī attiecībā uz juridiska veidojuma dibināšanai, vadīšanai vai pārvaldīšanai nepieciešamo ieguldījumu veikšanu.
Informācija VID jāsniedz arī juridiska veidojuma dibināšanas un darbības nodrošināšanas pakalpojumu sniedzējiem un personām, kas darbojas kā aģenti vai starpnieki darījumos ar nekustamo īpašumu.
Informācija jāsniedz arī citām juridiskām vai fiziskām personām, kas nodarbojas ar nekustamā īpašuma, transportlīdzekļu un citu preču tirdzniecību, kā arī starpniecību minētajos darījumos vai pakalpojumu sniegšanu, ja maksājums notiek skaidrā naudā latos vai citā valūtā, kas pēc Latvijas Bankas (LB) noteiktā kursa darījuma veikšanas dienā ir ekvivalenta 15 000 eiro (ap 10 542 latu) vai lielākai summai, neatkarīgi no tā, vai šo darījumu veic kā vienu operāciju vai kā vairākas savstarpēji saistītas operācijas.
Ja darījums veikts ārvalstu valūtā, kurai LB nenosaka oficiālo maiņas kursu, aprēķiniem izmanto LB norādītajā informācijas avotā kārtējās nedēļas pirmajā darbdienā publicēto valūtas kursu. Informācija VID iesniedzama vai nu brīvā formā, vai pēc VID izstrādātas formas, kas pieejama VID māja lapas sadaļā «Veidlapas un iesniegumi».
Tiem nodokļu maksātājiem, kuri minētajā statusā darbojās jau līdz 13.augustam, kad stājās spēkā Noziedzīgi iegūtu līdzekļa legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likums, informācija VID rakstveidā jāsniedz 30 darba dienu laikā jeb līdz 23. septembrim. Savukārt tiem, kas darbību uzskaitītajās jomās sākuši pēc likuma spēkā stāšanās dienas, informācija VID jāsniedz desmit darba dienu laikā no darbības sākšanas.
Likumā noteikto prasību mērķis ir savlaicīgi noteikt riskus cīņā ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju un terorisma finansēšanu, maksimāli tos novērst, paredzot pienākumus gan valsts iestādēm, gan likumā noteiktajiem subjektiem – uzņēmējiem un personām. VID uzsver, ka likumā iekļautās tiesību normas izriet no divām ES direktīvām.
6.5 °C,
3.7 m/s,
91.2 % 
6.5 °C,
3.7 m/s,
91.2 %